2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券发行与承销第九章 债券的发行与承销
知识点：商业银行发行金融债券的条件
● 定义：
商业银行发行金融债券应具备有关条件● 详细描述：
商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的个别条件商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的个别条件例题：
1.商业银行发行金融债券应具备的条件是（）。A.核心资本充足率不低于8%B.最近3年连续盈利C.贷款损失准备计提充足
D.最近2年没有重大违法、违规行为正确答案：B,C
解析：本题所要考核的知识点是商业银行发行金融债券的条件。
商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。所以，本题答案为BC。
2.一般来说，商业银行发行金融债券应具备（）。A.核心资本充足率不低于4%B.最近3年连续盈利C.贷款损失准备计提充足
D.最近3年没有重大违法、违规行为正确答案：A,B,C,D
解析：本题所要考核的知识点是商业银行发行金融债券的条件。
商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的个别条件。所以，本题答案为ABCD。
3.一般来说，商业银行发行金融债券应具备的条件包括（）。A.最近3年没有重大违法、违规行为B.贷款损失准计提充足C.核心资本充足率不低于40%D.最近2年连续盈利正确答案：A,B
解析：本题所要考核的知识点是商业银行发行金融债券的条件。商业银行发行金融债券应具备以下条件：（1）具有良好的公司治理机制。（2）核心资本充足率不低于4%。（3）最近3年连续盈利；（4）贷款损失准备计提充足；
（5）风险监管指标符合监管机构的有关规定；（6）最近3年没有重大违法、违规行为；（7）中国人民银行要求的其他条件。
根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的个别条件。所以，本题答案为AB。
4.商业银行发行金融债券需要满足最近（）年连续盈利的条件。
A.1B.2C.3D.4正确答案：C
解析：本题所要考核的知识点是商业银行。
商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。所以，本题答案为C。
5.我国经济改革以后，国内发行金融债券的开端为1985年由（）发行的金融债券。A.中国建设银行B.国家开发银行C.中国农业银行D.中国工商银行正确答案：C,D
解析：本题所要考核的知识点是金融债券。
我国经济改革以后，国内发行金融债券的开端为1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。所以，本题答案为CD。
6.商业银行发行金融债券，其核心资本充足率不低于（）。A.2%B.4%C.8%D.10%正确答案：B
解析：商业银行发行金融债券，其核心资本充足率条件7.在我国，银行和非银行金融机构发行的债券称为（）。A.企业债券
B.公司债券C.金融债券D.融资券正确答案：C解析：
8.金融债券的发行主体包括（）。A.商业银行B.中国人民银行C.企业集团财务公司D.性银行正确答案：A,C,D
解析：本题所要考核的知识点是金融债券的发行条件。金融债券的发行主体包括：（1）性银行；（2）商业银行；（3）企业集团财务公司；
（4）金融租赁公司和汽车金融公司；（5）其他金融机构。所以，本题答案为ACD。
9.（）根据公司提供的材料，对要求进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行甄选。A.同业拆借中心B.中国人民银行C.中国银监会D.国债登记结算公司正确答案：A,D
解析：同业拆借中心,国债登记结算公司根据公司提供的材料，对要求进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行甄选。
10.商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于()，最近()年连续盈利。A.5％，3
B.4％，3C.4％，2D.5％，2正确答案：B解析：
11.以下说法错误的是()。
A.银行业务涉及社会经济活动方方面面，因此银行工作人员应该受到社会公众的监督
B.监管机构既包括银监会，也包括行使监督管理职能的部门及其分支机构C.银行业自律组织是指中国银行业协会
D.银行业从业人员所在机构是指从业人员供职的银行业金融机构正确答案：B解析：
12.2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行主体也在原来单一的性银行的基础上，增加了（ ）。A.商业银行B.企业集团财务公司C.大型工商银行D.其他金融机构正确答案：A,B,D
解析：本题所要考核的知识点是金融债券的发行与承销。
2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。所以，本题答案为ABD。
13.商业银行最多可以发行占核心资本（）的次级债务计入附属资本的情况下，商业银行可以通过发行一定额度的混合资本债券，填补附属资本之和不足核心资本100%的差额部分。A.15%B.20%
C.25%D.50%正确答案：D解析：
14.全国性商业银行发行长期次级债务额度不得超过核心资本的（）。A.25%B.20%C.30%D.35%正确答案：A解析：
