江南大学现代远程教育2013年上半年第三阶段测试卷
考试科目:《商业银行经营管理》第10、11、14章（总分100分） 时间：90分钟
学习中心（教学点） 批次： 层次： 专业： 学号： 身份证号： 姓名： 得分：
一、单项选择题（从以下选项中选出1个正确答案，每小题2分，共20分）
1、在（B ）理论的鼓励下，商业银行资产组合中的公债比重迅速增加。 A、商业性贷款理论 B、资产可转换理论 C、预期收入理论 D、负债管理理论 2、银行的资产负债表可以反映银行在某一特定时日内的（ B ）。 A、损益情况 B、财务状况 C、现金流进、流出的情况 D、投、融资变化情况
3、如果银行的利率敏感性缺口是正值，当预测利率将上升时，银行应( A )。 A、扩大正缺口 B、将缺口凋整为负值 C、将缺口调整为零 D、缩小正缺口
4、资产管理理论是以商业银行资产的（ D ）为重点的经营管理理论。 A、盈利性与流动性 B、安全性与盈利性 C、流动性与安全性 D、流动性 5、下列反映资产与负债关系比例的指标是（A ）。 A、杠杆比率 B、拆借资金率
C、生息资产率 D、各项贷款与总资产比率
6、如果银行资产负债的利率敏感度比例等于1，表明该银行面临的利率风险（ C ）。 A、减少 B、增加 C、等于零 D、不变 7、下列哪种结算方式不属于异地结算（ A ）。 A、支票结算 B、汇兑结算 C、托收 D、信用证 8、下列各项，属于商业银行的负债管理的是（ B ）。 A、商业贷款理论 B、购买理论 C、可转换理论 D、预期收入理论 9、下面几组银行资产按流动性从高至低排序，其中正确的是（ B ）。
A、现金、短期同业拆借、在银行存款、短期国债 B、现金、在银行存款、短期同业拆借、短期国债 C、现金、短期国债、在银行存款、短期同业拆借 D、现金、在银行存款、短期国债、短期同业拆借
10、下列关于商业银行委托贷款业务的说法，正确的是（B ）。 A、收取利息收入 B、收取手续费收入 C、承担贷款风险 D、条款与借款人自行商定
二、多项选择题（从以下选项中选出2-5个答案，每小题2分，共10分）
1、狭义的表外业务(特指有风险的表外业务)包括( ABCD )。 A、信用证 B、担保 C、衍生产品业务(期货和远期交易等) D、贷款承诺 E、结算业务
2、商业银行资产负债管理的基本原理有（ ACDE ）。 A、结构对称原理 B、收支对称原理 C、规模对称原理 D、利率管理原理 E、目标互补原理
3、关于票据发行便利，说法正确的是（ BCDE ）。 A、票据发行人是银行 B、票据发行人是一般企业
C、银行承诺提供发行便利的期间往往达到5年—7年 D、票据发行便利属于表外业务
E、票据发行便利的票据属于短期信用性质 4、商业银行绩效评价常用指标包括（ABCD ）。 A、资产收益率 B、股权收益率 C、每股盈利率 D、净利息收益率 5、银行提供的承诺业务包括（ BCDE ）。
A、付款保函 B、票据发行便利 C、循环贷款承诺 D、贷款限额 E、透支限额
三、是非判断题（每小题1分，共10分）
1、商业银行的中间业务不会带来信用风险。(× )
2、当持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升，随利率下降而下降。( √3、表外业务取得利差收入。( × )
) 4、资产负债表是总括银行在一定时期全部资产、负债与所有者权益的财务报表，是一个动态会计报表。( × )
5、当利率敏感负债大于利率敏感性资产时，利率敏感性缺口为正值。(× )
6、保管、代理类和咨询顾问类中间业务具有风险低、成本低、收入稳定、安全的特点。( √ ) 7、商业银行为客户办理支付结算类业务时，根据业务需要为客户提供垫款服务。( × ) 8、备用信用证一般用在投标、技术贸易、补偿贸易的履约保证、预付货款和赊销等业务中，也有用于带有融资性质的还款保证。( √ )
9、商业银行短期证券投资主要为保持银行的流动性，长期投资则主要是为了盈利。( √ ) 10、对小银行来说，可采用零缺口资金配置策略来规避利率风险，但也失去了利率变动可能带来的收益机会。( √ )
四、名词解释（每小题4分，共16分）
1、票据发行便利：又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。
2、资产转移理论：简称转移理论也叫转换能力理论，它是一种关于保持资产流动性的理论。 3、或有债权/债务类表外业务：或有债权(债务)，即狭义的表外业务，包括：（1）贷款承诺，这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种；（2）担保；（3）金融衍生工具，如期货、互换、期权、远期合约、利率上下限等 4、含期权性质风险类中间业务：
五、简答题（每小题6分，共24分）
1、简述利率敏感性缺口管理策略。
利率敏感性缺口是指在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。 为规避利率风险，商业银行根据自身风险偏好选择主动性或被动性操作策略。主动性策略是指商业银行预期市场利率的变化趋势，事先对利率敏感性缺口进行调整，以期从利率变动中获得预期之外的收益。譬如，预期利率上升，商业银行通过增加敏感性资产或减少敏感性负债，
将利率敏感性缺口调整为正值。被动性操作策略是指商业银行将利率敏感性缺口保持在零水平，无论利率如何变动均不会对银行净利差收入产生影响。这是一种稳健保守的风险管理策略，但也因此失去获取超额利润的市场机会。 2、简述商业银行发展表外业务的作用。 1、适应利率下调，寻找新的利润增长点的需要 2、化解不良贷款，减少金融风险的需要 3、降低运营成本，提高资产报酬率的需要 4、利用表外融资技术，增加资金来源的需要 5、5、通过业务创新，提高市场竞争力的需要
3、什么是银行资产证券化？资产证券化对商业银行的意义是什么？
是指银行将缺乏流动性但具有未来现金流量的信贷资产，通过结构性重组，转变为可以在金融市场上流通的证券以融通资金的过程。
对于银行来说，信贷资产证券化具有极为重要的现实意义：银行通过将某些贷款证券化可以将这些资产移至表外，从而提高银行的资本充足率；银行将信贷资产的风险通过证券化转移给证券市场上具有不同风险偏好的投资者，可以分散和化解金融风险；银行将缺乏流动性的长期信贷资产证券化，可以调整自身的资产负债状况，解决流动性问题；银行通过证券化融资，可以加快资产周转，提高银行获利能力。
4、商业银行风险分析的财务比率有哪些，如何分析？
①流动性风险比率， 短期投资和存款总额的比率，比率高，说明银行对流动性需求小 ①利率风险比率，敏感性比率 不等于1 就一定是正缺口或者负缺口 有一定风险 ①信用风险比率 ，风险贷款和总资产之间的比率 ，比率越高风险越大 ①资本风险比率， 比率越高 ，风险越小。
六、论述题（每小题12分，共12分）
1、试述商业银行资产负债综合管理理论的核心思想及资产负债综合管理的方法。
商业银行资产负债综合管理理论指商业银行在经营管理过程中，将资产管理和负债管理结合一体，在适当结构的同时，寻找新的来源，使得资产及负债两者统一协调的一种理念。进行商业银行资产负债综合管理遵循5个原则：1规模对称2结构对称 3速度对称4目标要互补5资产分散 方法：
一、资产负债利差管理法。 利差管理法是商业银行负债管理的一个重要组成部分。它主要从理论上分析银行的利差及影响因素，从而为银行实施资产负债管理、降低风险、提高收益创造条件。利差又称净利息收入，是银行利息收入与利息支出的差额。
二、资产负债差额管理法。
它是指银行管理者根据预测利率的变化，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，从而保证银行收益的稳定或增长 三、资产负债期限管理法。
这是近年来商业银行资产负债管理中运用的降低利率风险的又一种方法，它又分为期限差额管理法和期限搭配法。
四、此外，资产负债综合管理方法还包括期权交易法，金融期货交易法和利率调换法等。
七、计算题（每小题8分，共8分）
1、某银行在一个计划期（月）内银行持有短期债券1亿元，短期贷款0.5亿元，货币市场存款1亿元，短期储蓄账户1亿元。计算利率敏感性缺口。若利率上升1%，银行收益如何变动？
利率敏感性缺口：0.5-1=-0.5亿 -0.5x1%=-0.005亿
当利率上升1%、银行受益就会减少-0、005亿
