流程说明： 编号 任务说明 计费中心应收、预收、收款结帐 各计费中心将当月的应收、预收款和收款汇总和审批後，以试算表(可否进行二次开发，直接上载不经试算表？)形式将汇总数据提交总帐会计人员。 完成当期所有出、入库交易 将当月所有出、入库(包括存货、资产和在建工程材料)交易输入系统。 完成当期所有已收到而仍未输入的 在月结前输入当月所有收到的，并在系统内和入库单进行匹配，以冲转有关的预提费用。然後进行系统应付帐款期末关帐作业。 完成项目会计月结 将当期所有项目交易完成，然後进行系统项目会计模块期末关帐作业。 完成当期所有资产交易 完成当期所有资产增购、报废、转移和折旧等交易。 完成当期工资交易 薪酬部门将当月薪金汇总和审批後，以试算表形式将数据提交总帐会计人员。 月度银行手工对帐 月末从出纳部取得银行对帐单，同时从系统生成《银行存款帐户明细表》，籍此进行银行对帐并编制银行对帐调节表。 现金盘点 盘点时由於仍未完成月结，因此无法得到系统现金明细帐，所以要将现金盘点分为两个步骤：月结当天进行现金盘点并编制《现金盘点表》；当月会计期关闭后，从系统生成《银行存款帐户明细表》（科目选现金），以此核对系统帐和手工帐，并由出纳编制现金调节表后交由会计审核。 审核各总帐和各模块间余额是否一致 在总帐内审核由其他模块引入的月结交易和各子模块是否一致。当一致时进行过帐，否则需要求各子模块会计人员在其模块内作出调整後再重新引入总帐，才进行过帐。 处理方式 试算表 文档输入 当月预收、应收话费和收费报表 文档输出 月末结帐交易 负责部门 财务核算 存货模块 - - 省、市、县人员 应付模块、采购模块 - 月末采购、应付结帐交易 月末采购、应付结帐交易 月末折旧结帐交易 月末结帐交易 省、市、县帐款会计人 项目会计模块 - 省、市、县会计人员 固定资产模块 - 省、市、县资产会计人试算表 当月员工工资汇总表 省、市、县计算人员 人手，总帐模块 银行对帐单 银行调节表 省、市、县会计人员 人手，总帐模块 - 现金盘点表 省、市、县会计人员 总帐模块 - 月结 审核报告 省、市、县会计人员 错误数据调整 根据《月结审核报告》，各子模块对错误记录进行相应调整（次月）。由於要加快月结速度，对於不重大的差异可允许在总帐在本月会计期调整后，再在次月初转回。 关闭子帐 关闭子帐当期会计期间和打开子帐下期会计期间 总帐模块 - - 省、市、县会计人员 总帐以外其他子模块 - - 各子模块负理或财务系级用户 编号 任务说明 处理方式 文档输入 文档输出 负责部门 外币结余期末金额重估 将以外币结算的交易进行月末金额重估 总帐模块 - - 省、市、县会计人员 审核省、市、县各公司间往来是否一致 各公司间往来必须是一致，有错误时要即时作出调整。 企业所得税计提 对当月公司各类应缴税项进行预提。 其他总帐交易 进行月末存货拨备、坏帐准备、费用分摊等总帐交易。 报表审批 对会计和管理报表进行审批，有错误时进行调整。 关闭总帐 关闭总帐当期会计期间和打开总帐下期会计期间。 完成後开始财务合并报表流程。 总帐模块 公司间往来对帐单 损益表初稿 资产负债表、损益表初稿 财务和管理报表初稿 - - 省、市、县会计人员 总帐模块 总帐模块 - - 省、市、县会计人员 省、市、县会计人员 总帐模块 - 总帐模块 - 省、市、县部主管和高理层 省、市、县会计人员
