2013年“信息化管理年”活动检查表 (财务处)
被检查单位: 序号 一、 集中结算管理 公司是否成立资金中心，资金中心是否及时接收结算中心传递的审核结1 算台帐并以此为依据审核项目上报的资金预算，项目资金预算中所有结算是否已经过结算中心审核。 二 1 资金管理 公司所开账户是否经过了局批准，开户资料是否保存完整，有无以个人名义在银行开户用于项目往来结算的情况。 是否设立了专门的资金管理机构，人员配备是否到位，项目的资金预算、预算变动是否能得到及时批复，预算执行情况是否得到严格审核。 盘点现金库，检查已往现金盘点单和银行余额调节表，是否帐实相符并签字完整，有无大的或时间较长（超过10天）未达账项并查明原因。 各项目资金预算执行情况表、已完工未结算情况报告等是否得到严格审核，对执行不到位的项目是否已经进行通报并责令整改。 5 公司是否建立债权（如各种投标、履约保证金）责任人台帐，对应收账款的管理是否建立了相应的考核管理机制，是否定期催收到期债权，对长期未收回债权是否已制定回收方案和采取适当措施。 6 7 公司是否建立了各种银行产品台账，对银行产品进行规范、有序的管理 公司是否制定了对项目资金进行集中管理的相关考核制度，督促项目资金向公司集中，项目资金比率、公司向局资金中心的资金集中度是否达到年初制定的考核要求。 三 财务状况 年化指标后抽测 现场抽查 检查内容或标准 检查方法 现场抽查 检查结果 分值 15 得分 15 45 4 2 3 4 10 4 4 4 4 15 20 1、 2、 3、 四 1 盈利能力考核指标如毛利率、总资产报酬率、净资产收益率指标是否达到年初下达的考核标准。 资产运营能力考核指标如资产负债率、应收账款周转率、已完工未结算占成本比重指标是否达到年初下达的考核标准。 检查公司经营性现金流情况和盈余现金保障倍数是否符合要求。 其他管理 是否有专人管理完工项目帐套，达到完工项目标准的项目财务账是否均已收回公司进行集中核算，完工项目的帐套交接手续是否符合要求，完工项目的账户是否已撤销，是否存在完工项目仍保留大量资金而不向公司集中的情况。 6 6 8 20 现场抽查 3 2 3 4、 5、 4 公司是否组织项目积极开展财务分析，是否举行过经济活动分析会。 公司是否已经建立财务风险管理体系，定期进行财务风险评估。 研发费用的核算是否符合制度要求。 财务制度体系是否完善，局下发和转发的制度是否保存完整，涉及项目制度是否转发。 会计人员是否持有从业资格证，不相容岗位是否分离，出纳岗位是否轮岗，支票、财务印鉴、银行U盾和密码的保管是否符合规定。是否按规定设置帐套，帐证、帐表是否一致。会计人员调动或离职按规定办理移交手续，是否编制移交清册，并由规定的监交人负责监交。检查支票购买记录及使用登记簿，检查作废支票保管登记情况，是否有遗漏支票。是否有违规，大额办公用品报销是否有清单，大额会议费报销是否有相应支持性资料。 3 3 3 3 5 合计
检查人签字：
